4. Voorraden
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
4. VOORRADEN | Boekwaarde | Boekwaarde | ||
1.1.2018 | 31.12.2018 | |||
a | Grond- en hulpstoffen | 0 | 0 | |
b | Onderh. werk, w.o. bouwgronden in exploitatie | 187 | -1.176 | |
c | Gereed product en handelsgoederen | 94 | 85 | |
d | Vooruitbetalingen | 0 | 0 | |
281 | -1.091 | |||
4.b Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie
In de kolom Investering/Inkomsten is rente toegerekend/vergoed tegen 1,86% over de boekwaarde per 1 januari 2018. Alle exploitatieresultaten worden gestort danwel onttrokken aan de ‘reserve grondexploitatie OBK’. Deze resultaten worden o.a. ingezet als dekkingsmiddel t.b.v. het investeringsprogramma.
Van de bouwgronden kan het verloop in 2018 als volgt worden weergegeven:
4. VOORRADEN | Boekwaarde | Investering | Inkomsten | Winst- | Boekwaarde | ||
1.1.2018 | uitname | 31.12.2018 | |||||
b | a) | 01. Rodaboulevard | -395 | 68 | -348 | 100 | -575 |
b | b) | 15. Holzkuil | -235 | 1 | -4 | 238 | 0 |
b | 19. Heerlenersteenweg | -70 | 1 | -1 | 0 | -70 | |
b | 24. Op de knip | -11 | 0 | -1 | 0 | -12 | |
b | 29. HMEM | 391 | 8 | 0 | 0 | 399 | |
b | c) | 30. Centrumplan | 1.904 | 1.145 | -3.049 | 0 | 0 |
b | 39. Dislokatie Campus / P.Theelenstr | -113 | 0 | -2 | 0 | -115 | |
b | 40. Kloosterpark Pannesheide | -50 | 0 | -1 | 0 | -51 | |
b | 41. Teutelebroekstr / Kerkvoetpad | 102 | 3 | 0 | 0 | 105 | |
b | d) | 51. Rolduckerstraat | -69 | 8 | -80 | 50 | -91 |
b | 54. Grachterheide | -35 | 0 | 0 | 0 | -35 | |
b | 56. Kaffebergsweg | -3 | 0 | 0 | 0 | -3 | |
b | e) | 68. Herstructurering Heilust | -29 | 841 | -812 | 0 | 0 |
b | 71. Erensteinerveld | 2 | 1 | 0 | 0 | 3 | |
Subtotaal | 1.389 | 2.076 | -4.298 | 388 | -445 | ||
Korrektie ivm Voorz. Proj., tw: | |||||||
f) | 30. Voorz. Centrumplan | -1.202 | 471 | 0 | 0 | -731 | |
68. Voorz. Herstruct. Heilust | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Korrektie | -1.202 | 471 | 0 | 0 | -731 | ||
Boekw gekorr met Voorz Proj. | 187 | 2.547 | -4.298 | 388 | -1.176 | ||
Een aantal projecten heeft een negatieve boekwaarde. Deze zijn niet afgeroomd ten gunst van de ‘reserve grondexploitatie OBK’ omdat winstneming nog niet aan de orde was.
a) De inkomsten betreffen de verkoop van 2 bedrijfspercelen.
b) In het kader van de integrale aanpak plancapaciteit is de projectontwikkelingsovereenkomst beëindigd en zijn de gronden van de ontwikkelaar verworven. In het verlengde daarvan is de grondexploitatie afgesloten en is het batige saldo in de ‘reserve grondexploitatie OBK’ gestort.
c) De inkomsten betreffen voor ca. € 784 bijdragen uit de reserve structuurfonds. De bijdrage van derden bedroeg ca. € 106. Tevens bevatten de inkomsten een bedrag van ca. € 2.159 provinciale subsidies. Van de uitgaven heeft ca. € 352 betrekking op verplichtingen uit de koop- en samenwerkingsovereenkomst met de ontwikkelaar en heeft ca. € 688 betrekking op investeringen en activiteiten in de openbare ruimte. Ca. € 105 heeft betrekking op de stimuleringsregeling voor het verplaatsen van ondernemers.
d) De inkomsten betreffen de verkoop van 1 perceel.
e) De uitgaven hebben betrekking op investeringen in de openbare ruimte. De inkomsten betreffen bijdragen uit het Transformatiefonds.
f) De ‘voorziening Projecten’ ad € 731 heeft betrekking op het Centrumplan. De voorziening is bestemd voor het afronden van de openbare ruimte.
Voor meer informatie wordt verwezen naar §7 Paragraaf Grondbeleid en de Beleidsvelden 1 en 4.
4.c Gereed produkt en handelsgoederen
De voorraad gereed product bedraagt € 85.